מאת:

מדוע תושבים זרים, שלהם נכסים בישראל, מקפידים על עריכת צוואה בישראל, הכפופה לדין הישראלי וממוקדת בנכסים המצויים בישראל?

במהלך השנים האחרונות ניכרת מגמה גוברת של תושבי חוץ, בעיקר ממדינות כמו אוסטריה, רומניה, צרפת, גרמניה ומדינות נוספות באירופה, הדואגים לערוך צוואות בישראל המתמקדות בנכסים שהם מחזיקים במדינה. מגמה זו נובעת ממספר סיבות משפטיות, כלכליות ופרקטיות, הקשורות למאפיינים הייחודיים של מערכת המשפט הישראלית ושל שוק הנדל”ן המקומי.
מאמר זה יבחן את הגורמים שמובילים תושבי חוץ לנקוט בצעד זה, תוך התייחסות להיבטים רגולטוריים, יתרונות בעריכת צוואה בישראל ואתגרי הירושה שעלולים להתעורר ללא צוואה כזו.
 
הדין הישראלי ותחולתו על נכסים בישראל
הדין הישראלי מכיר בעקרון המיקום (Lex situs), הקובע כי שאלות הקשורות לנכסים מקרקעיים יידונו לפי הדין החל במקום בו נמצאים הנכסים. משמעות הדבר היא שכאשר אדם מחזיק נכס מקרקעין בישראל, חל על נכס זה הדין הישראלי, ללא תלות במקום מגוריו של בעל הנכס או באזרחותו.
במקרה שבו בעל נכסים לא ערך צוואה בישראל, עשויות להתעורר מחלוקות לגבי אופן החלוקה של הנכס, במיוחד אם הדין הזר במדינת מגוריו של הנפטר אינו תואם את עקרונות הירושה בישראל. עריכת צוואה ישראלית ברורה, הממוקדת בנכסים המצויים בישראל, מאפשרת לבעל הנכס להבטיח כי רצונו האישי יכובד וכי הירושה תתנהל בהתאם לדין הישראלי.
 
מניעת מחלוקות בין יורשים
בהיעדר צוואה, חלוקת הנכסים נעשית בהתאם להוראות חוק הירושה הישראלי, התשכ”ה-1965. החוק קובע סדר ירושה סטטוטורי, שלעיתים אינו תואם את רצונו של המוריש. לדוגמה, בן/בת הזוג עשויים לחלוק את הירושה עם ילדים או קרובים אחרים, דבר שעלול להוביל לסכסוכים משפחתיים.
תושבי חוץ, המודעים למורכבות זו, מעדיפים לעגן את רצונם בצורה חד-משמעית באמצעות צוואה ברורה. כך הם מונעים מצב שבו יורשיהם ייאלצו להתמודד עם פרשנויות משפטיות שונות או עם סכסוכים מיותרים.
 
גישה פרקטית לרישום וקיום הצוואה
לפי החוק הישראלי, צוואה שנערכה בישראל ואושרה כראוי, נחשבת למסמך משפטי מחייב. צוואה זו יכולה להיחשב לפשוטה יחסית לקיום לעומת צוואה שנערכה במדינה זרה. כאשר תושב חוץ עורך צוואה בישראל, הדבר מקל משמעותית על היורשים בתהליך קיום הצוואה.
אם הצוואה נערכה במדינה זרה, עשויים להתעורר קשיים בתרגום, באימות ובמוכנות של המסמכים בהתאם לדרישות של בתי המשפט בישראל. עריכת צוואה ישראלית חוסכת את הצורך בהתמודדות עם קשיים אלה ומאפשרת קיום מהיר ויעיל יותר של הצוואה.
 
שמירה על פרטיות והגנה על יורשים
במדינות מסוימות, דיני הירושה מחייבים פרסום פומבי של צוואות או של פרטי ירושה, דבר העלול לחשוף את היורשים ללחצים או לתביעות מצד צדדים שלישיים. בישראל, הליך קיום הצוואה נשמר במסגרת משפטית פרטית, המאפשרת ליורשים להגן על פרטיותם.
תושבי חוץ, המודעים לרגישות המידע הכלכלי, בוחרים בעריכת צוואה בישראל כדרך לשמירה על דיסקרטיות גבוהה יותר ביחס לנכסים שברשותם.
 
חיבור תרבותי ומשפחתי לישראל
עבור חלק מתושבי החוץ, החזקת נכסים בישראל אינה רק השקעה כלכלית, אלא ביטוי לחיבור תרבותי או אישי למדינה. רבים מהם הם יהודים, חלקם בעלי קשרים משפחתיים בישראל, ומעדיפים שהנכסים יישארו במשפחה או יועברו ליורשים יהודים.
עריכת צוואה בישראל מאפשרת להם להדגיש את חשיבותם של הנכסים האלה עבור משפחתם, ואף לעגן עקרונות דתיים או מוסריים בהעברת הנכסים לדורות הבאים.
 
נגישות לשירותים משפטיים מקומיים
ישראל מציעה מערכת משפטית נגישה, כולל עורכי דין ונוטריונים המתמחים בעריכת צוואות לנכסים בישראל. תושבי חוץ יכולים בקלות למצוא אנשי מקצוע שיסייעו להם בעריכת צוואה שתואמת את רצונם ואת הדין המקומי.
יתר על כן, השפה האנגלית רווחת בקרב עורכי הדין בישראל, מה שמקל על תושבי חוץ להבין את ההליך המשפטי ולבצעו ביעילות.
 
התאמה לדינים בינלאומיים
תושבי חוץ החיים באירופה או במדינות אחרות כפופים לעיתים לדינים מחמירים בנוגע לירושה. עריכת צוואה בישראל הממוקדת בנכסים המצויים במדינה מאפשרת להם לנהל נכסיהם באופן המותאם לדין הישראלי, תוך הפחתת החשיפה לחוקים מחמירים במדינותיהם.
לדוגמה, באיחוד האירופי ישנן תקנות המחייבות חלוקת ירושה לפי חוקים מדינתיים, גם אם הם מנוגדים לרצונו של הנפטר. צוואה ישראלית מספקת דרך לעקוף את המגבלות האלה על נכסים המצויים בישראל.
 
מסקנה
עריכת צוואה בישראל על ידי תושבי חוץ המחזיקים נכסים במדינה היא החלטה נבונה שמבוססת על שיקולים משפטיים, כלכליים ופרקטיים. הצוואה מאפשרת לבעלי הנכסים להבטיח שהירושה תנוהל בהתאם לרצונם האישי, תוך שמירה על יעילות, פרטיות והפחתת סכסוכים משפטיים.
השילוב של יציבות החוק הישראלי, היעדר מס ירושה, והאפשרות לקיים את הצוואה בקלות יחסית, הופכים את עריכת הצוואה בישראל לצעד מתבקש עבור תושבי חוץ המחזיקים בנכסים במדינה.

 

לפגישה אישית
חייגו 03-6109100

או השלימו את הפרטים הבאים

הדפסת המאמר

דירוג המאמר

 

1 ע"י 1 גולשים

הוסף תגובה

זקוקים לעורך דין?

חייגו: 03-6109100 או השאירו פרטים
אני מאשר/ת בזאת לדורון, טיקוצקי, קנטור, גוטמן, נס, עמית גרוס ושות' לשלוח לי ניוזלטרים/דיוור של מאמרים, מידע, חידושים, עדכונים מקצועיים והודעות, במייל ו/או בהודעה לנייד. הרשמה לקבלת הדיוור כאמור תאפשר קבלת דיוור שבועי ללא תשלום. ניתן בכל עת לבטל את ההרשמה לקבלת הדיוור ע"י לחיצה על מקש "הסרה" בכל דיוור שיישלח.